理县财政局关于2022年人民政府预算的编制说明

为全面贯彻落实《预算法》、《预算法实施条例》的相关规定，2022年我县部门预算编制坚持依法理财、统筹兼顾原则，紧密结合当前和今后一段时期经济、财政形势，严格控制支出水平，优化支出结构，保证国家方针政策落实和县委、县政府的重点支出需要；坚持勤俭节约，反对铺张浪费，从严从紧编制预算，健全厉行节约长效机制；坚持改革创新，完善预算分配机制，推进基本支出和项目支出改革，深化国库集中支付和政府采购改革；坚持科学管理，完善预算管理体系，加强预算监督，全面推进预算绩效管理，加强预算公开提高预算透明度,按照“保工资、保运转、保基本民生”的预算编制原则，现将我县2022年理县人民政府预算编制情况说明如下。

一、一般公共收入支出预算

（一）收入方面

2022年我县公共财政收入预算总量为65371万元，较2021年年初预算减少180万元，下降0.27%。

根据我县2021年一般公共预算收入预计完成数12900万元上涨5%的标准测算，2022年我县地方一般公共预算收入预算数为13500万元，较2021年年初预算增加600万元，增长5%，其中：税收收入预计完成8100万元，非税收入预计完成5400万元。

上级补助收入预算总数为51816万元。上级一般性转移支付预算数为51040万元，其中：体制补助收入220万元，结算补助收入5000万元，固定数额补助收入7627万元，均衡性转移支付收入24936万元，革命老区及民族和边境地区转移支付收入4165万元，县级基本财力保障机制奖补资金收入4469万元，重点生态功能区转移支付收入4112万元,藏区基层组织活动和巩固服务运行补助511万元；返还性收入预算数为776万元。

国有资本经营预算调入一般公共预算55万元。

（二）支出入方面

按照“收支平衡原则”，2022年部门预算支出相应安排为65371万元。包括以下八部分：

（1）工资福利性支出41447万元，占预算总支出的63.4%，主要包括基本工资、津贴补贴、13个月奖金、社会保障缴费、绩效工资和其他工资福利性支出、社区干部补助、对机关事业基本养老保险基金的补助。增加部分主要是调整增加津补贴和养老保险等增支。

（2）商品和服务支出4650万元，占预算总支出的7.11%，主要包括：部门公用经费2813万元，公务用车支出843万元，工会经费325万元，福利费304万元，基层党建经费支出265万元，预留办公设备采购经费100万元，部门公用经费按2022年定额标准执行。

（3）对个人和家庭补助支出575万元，占预算总支出的0.88%，主要包括：离休费、退休建房费、丧葬抚恤、遗属生活补助、独子费等其他对个人和家庭的补助支出。

（4）必保民生类项目支出预算安排5241.05万元，占预算总支出的8.02%，其中：安排用于巩固脱贫攻坚成果及乡村振衔接资金950万元。

（5）应保项目支出预算安排11791.95万元，占预算支出的18.04%，其中：2021年度全县目标绩效奖6519.39万元（按照全年目标绩效奖的62%安排，不足部分在新增财力中解决）。

（6）专项上解支出预算安排566万元，占预算总支出的0.87%。

（7）预备费支出预算安排600万元，占预算总支出的0.92%。

（8）债务还本支出预算安排500万元，占预算总支出的0.76%。

2022年我县预算收入安排65371万元，预算支出安排65371万元。

实现收支平衡。

（三）执行方式

2022年一般公共预算中：“保工资、保运转、保基本民生”经县人民代表大会审议通过后，按照人大决议执行。

二、政府性基金收入支出预算

2022年理县政府性基金预算安排国有土地使用权出让收入2000万元。

2022年理县政府性基金对应支出安排国有土地使用权出让1600万元，债务还本支出400万元。

实现收支平衡。

三、社保基金收入支出预算

2022年社会保险基金预算收入总计为4217万元。其中：个人缴费收入预计278万元，利息收入12万元，财政补贴收入738万元，委托投资收益58万元，上年结余3131万元。

2022年社会保险基金预算支出总计为4217万元。其中：基础养老金支出668万元，个人账户养老金支出63万元，年末滚存结余3486万元）。

实现收支平衡。

四、国有资本经营预算

（一）收入方面

   2022年理县国有资本经营预算收入为55万元，其他国有资本经营预算企业利润收入55万元。

（二）支出方面

2022年理县国有资本经营预算调入一般公共预算支出55万元。

实现收支平衡。

附件1：2022年上级转移支付情况说明

附件2：理县2022年举债情况说明

附件3：理县县级财政拨款“三公”经费2022年预算情况的说明

附件4：2022年理县人民政府县级财政预算公开表